一、跟单 信用证 诈骗 的常见方式及其特征

    (一)假冒或伙印鉴(签字) 诈骗

    所谓“假冒或伪造印鉴(签字)诈骗，”是指诈骗分子在以打字机打出并将通过 邮递方式寄出的信用假冒或伪造 开证行有权签字人员的印鉴(签字)，企图以假乱欺受益人(出口商)盲目发货，最终达到骗取出口货物目的。

    这种诈骗一般有如下特征：

　　1. 信用证 不经 通知 ，而直达受益人手中，且信封无寄件人详细地址，邮戳模糊；

    2.所用信用证格式为陈旧或过时格式；

    3.信用证签字笔划不流畅，或采用印刷体签名；

    4.信用证 条款 自相矛盾，或违背常规；

　　5.信用证要求货物空运 ，或提单做成申请人(进口商)为受货人。

    例如：河南某外贸公司曾收到一份以英国标准麦加利银行伯明翰分行(STANDARD CHARTERED BANK LTD . BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND)名义开立的跟单信用证，金额为USD37,200.00元，; 通知 行为伦敦国民西敏寺银行;(;NATIONAL ;WESTMINSTER BANK LTD .LONDON)。

    因该证没有象往常一样经受益人当地银行专业人员审核，发现几点可疑之处：(1)信用证的格式很陈旧，信封无寄件人地址，且邮戳模糊不清，无法辩认从何地寄出；(2)信用证限制通知行－伦敦国民西敏寺银行议付；;有违常 规；(3)收单行的详细地址在银行年鉴上查无；(4)信用证的签名为印刷体，而非手 签，且无法核对；(5)信用证要求货物 空运 至尼日利亚，;而该国为诈骗案多发地。 根据以上几点，银行初步判定该证为伪造信用证，后经开证行总行联系查实，确是 如此。从而避免了一起伪造信用证件诈骗。

（二）盗用或借用他行密押（密码）诈骗

　　所谓“盗用或借用他行密押(密码)诈骗”，是指诈骗分子在电开信用证中，诡称使 用第三家银行密押，但该第三家银行的确认电却无加押证实，企图瞒天过海，骗取 出口货物。

这种诈骗通常有如下特征：

　　1.来证无押，而声称由第三家银行来电证实；

    2.来证装、效期较短，以逼使受益人仓促发货；

    3.来证 规定 装船后由受益人寄交一份正本提单给申请人；

    4.开立远期付款信用证，并许以优厚利率；

    5.证中申请人与受货人分别在不同的国家或地区。

    例如：某中行曾收到一份由加拿大AC银行ALERTA;分行电开的信用证，;金额约100万美元，受益人为安徽某 进出口 公司。银行审证员发现该证存在以下疑点：(1)该证没有加押证实，仅在来证开注明“本证将由××行来电证实”；(2);该证装效期在同一天，且离开证日不足一星期；(3)来证要求受益人发货后，;速将一套副本 单据随同一份正本提单用DHL快邮寄给申请人；(4)该证为见45票天付款，且 规定 受 益人可按年利率11％索取利息；(5)信用证申请人在加拿大，而受货人却在新加坡； (6)来证电传号不合常理。针对这几个疑点，;该中行一方面告诫公司“此证密押未 符，请暂缓出运”，另一方面，赶紧向总行国际部查询，回答：“查无此行”。稍 后，却收到署名“美漩银行”的确认电，但该电文没有加押证实，于是该中行设法 与美州银行驻京代表处联系，请示协助催晒，最后得到答复：“该行从未发出确认 电，且与开证行无任何往来”。至此，终于证实这是一起盗用第三家银行密押的诈 骗案。

    又如：广西某中行曾收到一份署名印尼国民商业银行万隆分行;(;PT ;BANK DAGANG NEGARA INTL ORERATION,BANDUNG,INDONESIA);电开的信用证，金额约。80万美元，来证使用开证行与渣打银行 上海 分行之密押。后来，该中行去 电 上海 打银行核实，得到复电：“本行不为第三家非其集团成员银行核为，且不负 任何责任”，该中行只好转查开证行总行，但被告知：“开证行从未开出此证，且 申请人未在当地注册，无业务往来记录”。显然，这是一份盗用他行密押并伪冒印 尼国民商业银行的假信用证。

    (三)“软 条款 ”/“陷阱条款”诈骗

    所谓“‘软条款’/‘陷阱条款’诈骗”，;是指诈骗分子要求开证行开出主动 权完全操作开证方手中，能制约受益人，且随时可解除付款责任条款的信用证，其 实质就是变相的可撤销信用证，以便行骗我方出口企业和银行。

    这种诈骗主要有以下特征：

　　1.来证金额较大，在50万美元以上；

    2.来证含有制约受益人权利的“软条款”／“陷阱条款”，如规定申请人或其 指定代表签发检验证书，或由申请人指定运输船名、装运用日期、航行 航线 ”或声 称“本证暂未生效”等；

    3.证中货物一般为大宗建筑材料和包装材料，如“ 花岗石 、鹅卵石、铸铁盖、 木箱和 纤维 袋”等；

    4.诈骗分子要求出口企业按合同金额或开证金额的5%￣15%预付履约金、;佣金或质保金给买方指代表或中介人。

    5.买方获得履约金、佣金或质保金后，即借故刁难，拒绝签发检验证书，或不通知装船，使出口企业无法取得全套单据议付，白白遭受损失。

    例如：某中行曾收到一份由香港KP银行开出的金额为USD1,170,000,00;元的信 用证，受益人为广西某 进出口 公司，出口货物为木箱。采证有如下“软条款”：“本证尚未生效，除非运输船名已被申请人认可并由开证行以修证书形式通知受益人” (THIS CREDIT IS NON-OPERATIVE UNLESS THE ;NAME ;OF ;CARRYING ;VESSELHAS BEEN APPROVED BY APPLICANT AND TO BE ADVISED BY L/C OPENING BANK INFORM OF AN L/C ANENDMENT TO BENEFICIARY)。

    该中行在将来证通知受益人时提醒其注 意这一“软条款”，并建议其修改信用证，以避免可能出现的风险。后来，经磋商， 申请人撤销该证，另由香港IB银行开出同一金额、同一货物、同一受益人的信用证， 但证中仍有这样的“软条款”：“装运只有在收到本证修改书，指定运输船名和装 运日期时，才能实施”(SHIPMENT CAN ONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT ;OF ;AN AMENDMENT OF THIS CREDIT ADVISING NAME OF CARRYING VESSE/AND ;SHIPMENT DATE)。可谓“换汤不换药”，主动权仍掌握在申请人手中，而受益人却面临若申请人拒发装运通知，则无法提交全套单据给银行议付的风险，此时，该中 行了解到与该进出口公司联营的某工贸公司已将40万元人民币质保金汇往申请人要 深圳 的代表，而且该进出品公司正计划向其申请人民币打包贷款600;这万元作订贷 之用。于是，该中行果断地采取措施，一方暂停向该代款，另一方面敦促其设法协助工贸公司追回质保金。后经多方配合，才免遭损失。

    又如：辽宁某贸易公司与美国金华企业签订了销往香港的5;万立方米花岗岩合 同，总金额高达1，950万美元，买方通过香港某银行开出了上述合同下的第一笔信 用证，金额为195万美元。信用规定："货物只能待收到申请人指定船名的装 运通 知后装运，而该装运通知将由开证行随后经信用证修改书方式发出”;(;SHIPMENT CANONLY BE EFFECTED UPON RECEIPT OF APPLIANT`S ;SHIPPING ;INSTRUCTIONS THROUGH L/ C OPENING BANK NOMINTING THE NAMEOF CARRYING VESSEL BY MEANS OF SUBSEQUENT CREDIT AMENDMENT)。该贸易公司收到来证后，即将质保金260万元 人民币付给了买方指定代表，装船前，买方代表来产地验货，以货物质量不合格为 由，拒绝签发“装运通知”，致使货物滞留产地，中方公司根本无法发货收汇，损 失十分惨重。

(四)伪造信用证修改书诈骗

　　所谓“伪造信用证修改书诈骗" 是指诈骗分子不经开证行而径向通知行或受益 人发出信用证修改开书，企图钻出口方空子，引诱受益人发货。以骗取出货物。

这种诈骗带有如下特征：

　　1.原证虽是真实、合法的，但含有某些制约受益人权利的条款， 亟待修改；

    2.修改书以电报或电传广度方式发出，且盗用他行密押或借用原证密码；

    3.修改书不通过载证开出，而直接发给通知 行或受益人；

    4.证内规定装运后邮寄一份正本提单给申请人；

    5.来证装、效期较短，以迫使受益人仓促发货。USD1,092,000.00元的信用证，受益人为海南某外贸公司。来证含有这样一个”软条款”：“只有在收互我行加押 电报修改书并经通知行通知的买方装运指示、指定运输船名、装运日期时，才可装 ; ;，;而且该修改书必须包括在每套单据中议付”; ;(;SHIPMENTCAN ;ONLY ;BE EFFECTED UPON RECEIPT OF BUYER`S SHIPMENT INSTRUCTIONS MOMINATION NAME OF CARRYING VESSEL DATE OF SHIPMENT IN THE FORM ;OF ;UOR ;AUTHENICATED CABLE AMENDMENT THRU ADVISING BANK AND COPY OF SUCHAMENDMENT ;MUST ;BE INCLUDED IN EACHSET OF DOCUMENTS FOR NEGOTIATION)，同时，规定：“1/3;的 正本提单有装船后快邮寄给申请人”。该中行在将来证通知受益人时，提请其有关 注这些条款，并作好防范。稍后，该中行又收到原证项下电开修改书一份，修改书 指定船名、船期，并将原证允许分批装运改为禁止分批装运，但其密押却是沿用原 证密吗。该中行马上警觉起来，并迅速查询开证行，在确认该电文为伪造修改书后 立即通知受益人停止发货。而此时，受益人的出口货物(70吨白胡椒)正整装待发， 其风险不言而喻。

    (五)假客检证书诈骗

　　所谓“假客检证书诈骗”，是指诈骗分子以申请人代表名义在受益人出货地签 发检验证书，但其签名与开证行留底印鉴式样不符。致使受益人单据遭到拒付，而 货物却被骗走。

这种诈骗通常有如一特征： 北京报关员考试

　　1.来证含有检验证书由申请人代表签署的“软条款”。

    2.来证规定申请人代表签名必须与开证行留底印鉴式样相符；

    3.来证要求一份正本提单交给申请人代表；

    4.申请人将大额 支票 给受益人作抵押或担保；

    5.申请人通过指定代表操纵整个交易过程。

　　例如：某中行曾收到香港BD 金融 公司开出的以海南某信息公司为受益人的信用 证，金额为USD992.000.00元